Die BWA hat nichts mit Liquidität zu tun. Das verwirrt mich etwas. Hier werden meiner Einschätzung nach 2 Themenbereich vermischt.
Eine BWA kann in einem definierten Zeitraum nicht zahlungswirksame Ausgaben enthalten, es findet also keine Auszahlung in diesem Zeitraum statt. Eine Liquiditätsplanung kann in einem definierten Zeitraum nicht kreditorisch bzw. debitorisch erfasste Ausgaben enthalten (z.B. Vorkasse).
Eine BWA spiegelt die Ein- und Ausgaben wieder (nicht Ein- und Auszahlungen).
Das Geschäftskonto zeigt die Ein- und Auszahlungen (nicht Ein- und Ausgaben).